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高新区2010年上半年财政预算

执行情况工作汇报

管委会领导、人大代表、政协委员：

2010年上半年，在区党工委、管委会的正确领导下，在区人大、政协联络处的正确指导、监督及各有关部门的大力支持下，区财政局认真贯彻落实高新区2010年经济工作会议精神，紧紧围绕目标任务，依法组织收入。同时，不断加大支出改革力度，合理调度资金，确保了党政机关正常运转及全区干部教师工资等基本支出，加大对科技、农业发展、民生和城市基础设施建设的支持力度，保证了全区中心工作的顺利开展，全区预算执行情况良好，财政收支实现了时间任务双过半。

一、财政收入实现 “双过半”，保持较快增长

1-6月份，我区全口径财政收入累计完成11.06亿元，同比增收2亿元，增长20.88%。一般预算收入累计完成18550万元，同比增收2170万元，增长13.25%。

分级完成情况：区本级完成14382万元，比去年同期增长10.78%。孙旗屯乡完成2476万元，比去年同期增长21.43%。辛店镇完成1630万元，比去年同期增长19.85%。

分部门完成情况：财政部门完成2158万元，完成目标任务的107.9%，比去年同期增长81.96%；区地税局完成8121万元，完成目标任务的58.85%，比去年同期增长26.02%；地税涉外局完成482万元，完成目标任务的50.74%，比去年同期增长18.14%；区国税局完成4804万元，完成目标任务的46.42%，比去年同期下降15.09%；国税涉外收入完成413万元，完成目标任务的45.89%，比去年同期下降16.9%；地税直属局完成2572万元，完成目标任务的49.46%，比去年同期增长17.71%。

收入结构情况：税收收入累计完成16385万元，比去年同期增长7.46%，占一般预算收入比重为88.33%。非税收入完成2165万元，比去年同期增长91.25%，占一般预算收入比重为11.67%。税收比重暂列全市第四。

主要收入项目完成情况：

增值税累计完成2700万元，比去年同期下降12.99%。

营业税累计完成2831万元，比去年同期增长7.93%。

企业所得税累计完成3324万元，比去年同期增长4.46%。

个人所得税累计完成1508万元，比去年同期增长37.84%。

城市维护税累计完成2467万元，比去年同期增长6.06%。

房产税累计完成1070万元，比去年同期增长40.24%。

印花税累计完成527万元，比去年同期增长1.15%。

土地使用税累计完成853万元，比去年同期增长0.83%。

土地增值税累计完成1050万元，比去年同期增长56.25%。

二、优化支出结构，保障重点支出

上半年，全区累计完成支出20922万元，为预算的58.43%，比去年同期增长35.57%。其中：区本级完成支出17490万元，为预算的59.48%，比去年同期增长44.62%；孙旗屯乡完成支出2257万元，为预算的48.02%，比去年同期增长2.59%；辛店镇完成1175万元，为预算的69.04%，比去年同期增长3.16%。

主要支出完成情况：一般公共服务支出完成3639万元，为预算的50.44%，比去年同期增长4.42%；公共安全支出687万元，为预算的54.87%，比去年同期增长24.46%；教育支出1759万元，为预算的44.03%，比去年同期增长33.87%；科技支出2008万元，为预算的77.23%，比去年同期增长136.24%；社会保障和就业支出536万元，为预算的75.28%，比去年同期增长31.37%；医疗卫生支出466万元，为预算的93.95%，比去年同期增长77.86%；城乡社区事务支出7220万元，为预算的53.59%，比去年同期增长42.49%；农林水支出552万元，为预算的59.1%，比去年同期增长3.37%；资源勘探电力信息等事务支出2568万元，为预算的98.85%，比去年同期增长31.09%；国土资源气象等事务支出230万元，为预算的53.49%，比去年同期增长53.33%；其他支出1008万元，为预算的49.63%，比去年同期增长24.14%。

三、上半年财政收支运行情况主要特点

（一）收入预算执行特点

一是财政收入保持稳步增长。上半年，全区一般预算收入完成18550万元，同比增长13.25%。税收收入占一般预算收入的比重为88.33%，低于去年同期税收比重4.76个百分点，主要是税收收入的增幅较上年有所降低。

二是税收收入增幅同比有所回落。

增值税减幅较大，是拉低我区税收增幅的主要原因。上半年增值税累计完成2700万元，减收403万元，同比下降12.99%。主要原因一是免抵调因素造成减收667万元。二是积极落实税收优惠政策，为区内企业办理出口退税3710万元，减免税金1931万元，落实结构性减税3484万元等。三是政府基础设施建设拆迁等造成税源减少。四是区内部分重点税源，如725所、中色科技、北方玻璃、凯迈测控、尚德太阳能等企业，由于上年销售不可比因素、原材料采购增加以及固定资产购置进项较大，造成本年增值税减幅较大。

企业所得税有小额增幅。截至6月底，企业所得税累计完成3324万元，同比增长4.46%，比上年同期增幅（20.9%）下降了16.44个百分点。主要原因：一是受市场因素、经营项目调整等影响，个别企业收入下滑、利润下降，甚至出现亏损，造成入库税款严重下降；二是部分重点税源户大量资金参与股市经营，随着股市的变化，企业出于防范投资风险，不再经营此类项目，收益额大幅下降，造成入库所得税下降。三是由于政策调整，2010年起，有360户企业由定率征收（按收入征收）改为查账征收（按盈利征收），造成所得税减收。

营业税稳步增长。截至6月底，营业税累计完成2831万元，同比增收208万元，增长7.93%。主要增收的行业有房地产、建筑、金融、租赁和商务服务、餐饮业等。部分房地产企业2010年开发项目销售良好，营业税同比增收。

个人所得税增长势头较好。截至6月底，个人所得税累计完成1508万元，较去年同期增收414万元，同比增长37.84%。主要是股息、利息、红利所得项目增幅较大，其中洛阳北方玻璃技术股份有限公司股东分红，缴纳个人所得税183万元；洛阳双瑞精铸钛业有限公司股东分红，缴纳个人所得税232万元。

城市建设维护税略有增长。截至6月底，城建税累计完成2467万元，同比增收141万元，增长6.06%，比上年增幅（16.07%）下降了10.01个百分点。主要是2009年入库洛阳卷烟厂08年城建税626万元，使2009年税收基数较大，本年增幅有所降低。另外增值税的降幅也拉低了该税种的增长。

城镇土地使用税、土地增值税保持较快增长。区地税局开展土地增值税检查工作，查缴、清缴土地增值税成效显著，入库260万元。随着房地产市场的逐渐回暖，各单位严格落实预售房屋的土地增值税预征和加大对已清盘项目的清算力度，使土地增值税有所增长。

小税种呈上升趋势。截至6月底，房产税、印花税分别增长40.24%和1.15%。洛阳钼业集团金属材料有限公司、洛阳金延有色金属加工设备有限责任公司新建成厂房，实现房产税增收97万元。印花税增幅较低主要是2009年企业签订大额购销合同增加，个别重点税源户增加注册资本使该税种入库数增加，今年此类一次性税源有所减少。

非税收入大幅增长。我区加强非税收入管理，合理测算分部门收入进度，严格安排收入计划和任务，积极落实“收支两条线”政策，采取以票管费及时督促相关单位非税收入全额上缴，并做到应缴尽缴。因此，截至6月底我区非税收入完成2165万元，增收1033万元，增长91.25%。

（二）支出预算执行情况

上半年，财政部门严格按照年度支出预算执行，合理安排和调度资金，按照公共财政要求，调整支出结构，确保了科技、教育、社会保障、基础设施建设等基本公共服务支出，促进全区各项社会事业的发展。支出进度基本与时间进度一致，达到了“时间过半、任务过半”，预算执行情况良好。

一是继续加强科技、基建等方面资金投入。上半年拨付科技资金2008万元、基本建设支出6000万元等。

二是加大了医疗卫生、社会保障等方面资金投入。医疗卫生支出466万元，为预算的93.95%，比去年同期增长77.86%。主要是增加新农合医疗支出130万元、上级转移支付资金142万元。社会保障支出536万元，为预算的75.28%，比去年同期增长31.37%。主要增加社会事务经费支出30万元、上级转移支付资金234万元等。

三是对中小企业扶持支出、金融监管支出方面有所增加。对中小企业扶持支出2568万元，为预算的98.85%，主要是担保中心增资1000万元，热源开发732万元，创业中心孵化资金192万元等。金融监管支出131万元，主要是补充交行资本金124万元、对金融机构奖励7万元等。

四是部分专项支出没有达到预算进度。“教育支出”科目中：年度预算安排3995万元，上半年实际支出1759万元，为预算的44.03%，同比增长33.87%。未达到支出进度的主要原因是教育附加支出尚未拨付。“农林水支出”科目未达到法定增长比例的原因是农业支出增长较慢，主要是本年抗旱、扩大内需、农村道路等支出较上年有所减少。下半年将加快支出进度，保证各项支出按预算执行。

（三）超收安排情况

上半年超收1950万元，超收安排资金重点用于基础设施建设、社会保障、金融监管和对中小企业扶持等领域。其中：担保中心增资1000万元，金融机构补充股本金125万元等。

四、坚持依法理财，保证各项工作任务顺利开展。

上半年财政局全体干部职工齐心协力，开拓进取，抓好增收节支，强化财政监督，坚持依法理财，使财政各项工作有了新的发展。

（一）完善预算编制工作。科学合理地确定各项支出定额标准，通过项目申报、筛选与审核工作程序，增强项目预算安排的科学性，提高财政资金使用效益，确保重点项目资金得到及时安排。

（二）加强对招标采购的监管力度，进一步规范政府采购工作。上半年我区政府采购预算为2550万元，实际采购金额为2280万元，节约资金270万元，节约率为10.6%。受理招标质疑3次，无投诉发生。根据市局要求对全区行政单位小汽车情况进行了统计，完成了定编工作。

（三）认真完成会计核算工作。截至6月底退回不合理票据16笔，合计38万元。退回假发票金额23000元。保证了财政资金特别是专项资金按预算、按项目使用，强化了中心财政监督职能，提高了财政资金使用效益。

（四）积极推进全区国库集中支付改革工作。经过调查研究和了解先进地方的工作经验，经过单位动员、岗位培训、系统调试、银行对接等工作的开展，现国库集中支付工作正已正式运行。

（五）加强财政资金的监督和管理工作。开展治理“小金库”专项检查，目前已完成22家行政机关的自查自纠工作;根据上级部门安排对区财政基础管理和11项专项资金进行检查,并按要求上报报表。

（六）细化国资管理工作。对区属行政单位购买和处置固定资产依照程序严格审批。根据市局要求，对区属49家行政事业单位2007年以来固定资产增减变动进行统计。

（七）加强投资评审工作。完成瀛洲北路热力管道、滨河北路人行道道板改造工程的评审工作，送审金额为129.99万元，审减金额为10.99万元，审减率为8.45%。

（八）加强会计管理调研工作。完成两乡镇农村会计委托代理服务情况和我区8家非上市企业执行新会计准则情况调研工作。

（九）加强对《廉政准则》的贯彻落实。采取集中学习与自学相结合的方式，通过政治理论学习、上党课、参观学习、签订承诺书、看警示片等形式，把握《廉政准则》精神实质，提高思想认识。对局内进一步加强和改进党的建设、巩固和发展风清气正良好局面起到了重要的促进和推动作用。

五、狠抓增收节支，确保完成全年收支任务。

根据2010年高新区工作总体要求，下半年，我们将在确保完成2010年财政工作目标任务的基础上重点做好以下工作：

（一）坚持多措并举，确保收入增长。

在组织收入上，一是积极筹资，支持基础设施建设，加快产业集聚区建设步伐；二是加强税收征管，进一步加强重点税源监控力度，不断扩大重点税源监控范围。三是加大招商引资力度，不断引进新税源，积极落实优惠政策。四是加强税源分析，加强对重点企业、重点项目的税种监控。五是针对薄弱环节加强稽查，充分挖掘税收征管潜力。六是切实加强对非税收入的管理，确保非税收入应收尽收。

（二）严格支出管理，确保收支平衡。

严格执行年度预算，进一步强化增收节支观念，优化支出结构。着力保障和改善民生，不断加大社会保障、农业、教育、卫生等方面的投入，进一步落实安民、惠民、利民政策，推进“特色高新区、效率高新区、效益高新区、和谐高新区”建设。加强对专项资金的管理，做到专款专用，提高专项资金的使用效益。继续从严控制一般性支出，促进财政职能的有效发挥，确保财政收支平衡。

（三）深化改革创新，规范财政管理。

一是继续深化国库集中支付改革工作，减少资金拨付环节，使财政资金直达用款单位和扶持项目，加速资金周转，提高资金使用效益。二是积极落实城市配套费的征收与管理工作。三是扩大政府采购规模及范围，规范政府采购管理，建立预算约束有力、内部操作规范、办事方便快捷、便于社会监督的管理制度。四是扎实做好金财工程建设工作。五是加大财政监督检查力度，扩大检查范围，继续对关系国计民生的扩大内需重点项目进行监督检查，确保各项资金落实到位，专款专用。六是积极开展投资评审工作，对涉及扩大内需及省市十大实事项目进行绩效评价。

（四）加强队伍建设，提升财政形象。

加强政治思想、道德修养和业务技能知识的学习，强化法制观念和服务意识，重点提高干部综合素质。认真贯彻落实科学发展观，坚持“学以致用、用以促学”。一是加强党风廉政建设。搞好党员干部廉洁自律专题教育活动，不断加强理想信念、职业道德和廉政制度教育，构筑拒腐防变的思想道德防线。二是加强财税调研，针对工作中出现的新问题、新情况进行调研、分析、总结，进一步做好财税服务工作。三是加强会计信息质量检查和持证会计人员继续教育培训工作，进一步规范我区会计工作秩序，全面提高我区会计人员业务水平。

下半年，我们将在区党工委、管委会的正确领导下，在区人大、政协的监督支持下，认清形势、抢抓机遇，以创新思维积极开展各项工作，确保完成全年财政工作目标，为高新区经济全面协调发展做出更大的贡献。

二〇一〇年八月十日